2022個人做境外投資37號文登記備案如何辦理？

現在把自然人對外投資備案的概念、作用與申請流程給大家剖析，希望能幫到有對外投資需求的且想合規合法操作的讀者與客戶。

37號文概念與登記主體

之所以叫37號文，是因為這個條文是2014年國家外匯管理局發出的第37號文。發文名稱是“國家外匯管理局關于境內居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關問題的通知”。

首先要關注幾個重點的概念：

特殊目的公司，是指境內居民（含境內機構和境內居民個人）以投融資為目的，以其合法持有的境內企業資產或權益，或者以其合法持有的境外資產或權益，在境外直接設立或間接控制的境外企業。

返程投資，是指境內居民直接或間接通過特殊目的公司對境內開展的直接投資活動，即通過新設、并購等方式在境內設立外商投資企業或項目（以下簡稱外商投資企業），并取得所有權、控制權、經營管理權等權益的行為。

境內機構，是指中國境內依法設立的企業法人以及其他經濟組織；

事業

境內居民個人，是指持有中國境內居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件的中國公民，以及雖無中國境內合法身份證件、但因經濟利益關系在中國境內習慣性居住的境外個人。

控制，是指境內居民通過收購、信托、代持、投票權、回購、可轉換債券等方式取得特殊目的公司的經營權、收益權或者決策權。

境內居民以境內外合法資產或權益向特殊目的公司出資前，應向外匯局申請辦理境外投資外匯登記手續。境內居民以境內合法資產或權益出資的，應向注冊地外匯局或者境內企業資產或權益所在地外匯局申請辦理登記；境內居民以境外合法資產或權益出資的，應向注冊地外匯局或者戶籍所在地外匯局申請辦理登記。（現在大多數地方已經下放到銀行登記了）

申請資料與時間

一般來說，辦理37號文提供的文件如下(不同地區稍有差異，以當地相關辦理機關要求為準)：

1.境內居民個人境外投資外匯登記申請書；

2.境內居民個人境外投資外匯登記申請表；

3.境內權益公司調檔章程、營業執照副本復印件；

4.特殊目的公司的證明文件；

5.融資意向書；

6.境內權益公司股東證件；

7.承諾函；

8.股東會決議；

9.授權委托書；

10.其他可能要求的補充材料。

辦理時間

一般需要2周左右時間，具體情況要具體分析。

37號文登記作用

1.境內居民在境外合規性持股；

2.境外融資和合規性返程投資；

3.境內居民境外投資資金合規調回。

常見問題

1.由于特許目的公司的架構與股東國籍問題或者是目的公司與國內的WFOE公司股東股權對應問題導致備案失敗。

2.備案時間節點錯誤導致的備案失敗。

3.選取不合適的銀行導致的備案失敗。

4.資本項下與貿易項下的區別。

以上根據騰博國際邱先生實際辦理經驗撰寫，詳情可點主頁私信咨詢。

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