2022年海南公司境外投資備案商務部辦理指南

境外投資備案ODI備案，ODI備案不僅作為企業境外投資或境外上市的合規途徑之一，更可以為企業帶來一系列的便利和優勢。順利備案后，企業能夠以合法合規的方式完成境內資金出境，以及保證后續境外資金順利返程回國。同時，打通境內外資產流通的合法渠道后，有利于境內外企業優化資源配置，更好地幫助企業成功在境外上市。此外，新設立的zui終目的企業還可以享受境外的稅收優惠，節約企業運營成本。

根據騰博國際的境外投資ODI備案實際辦理經驗，大部分企業基本滿足以下4個申請條件便可以通過審核：
1. 符合“境外投資”定義：境內企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為；
2. 主體和成立時間要求：主體需要為我國境內依法成立的企業。但是成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案；
3. 股東背景、資金來源、投資真實性要求：無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查；
4. 財務要求：zui近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損；凈資產回報率zui好高于5%，同時資產負債率zui好低于70%；

境外投資備案ODI備案申請流程？境外投資（ODI）備案涉及到商務部、發改委以及外匯局三個部門。首先，境內企業股東需要向省級商務部門和省級發改委辦理ODI備案手續。商務部負責整體審批企業境外投資事項，為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》。其次，發改委負責監管企業境外投資行業流向，為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》。Zui后，外管局負責監管外匯登記和資金出境的相關手續。備案手續完成之后，需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》，在銀行完成外匯登記手續。整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發改委頒發的證書——《企業境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》需要注意的是：如果是涉及敏感行業，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發改委進行核準。

境外投資備案ODI備案需要準備什么材料？

（1）境內部分文件準備 

1.主申請公司的營業執照，章程等注冊文件； 

2. 主申請公司股東層面的營業執照，章程/合伙協議等相關材料 ； 

3. 審計報告，財報； 

4. 境外投資真實性承諾書； 

5. 資金到位證明； 

6. 個人完稅憑證（如需要) 

7. 其他 

（2）境外部分文件準備 

1.對外投資交易結構圖； 

2. 境外公司注冊文件，股東注冊證書， M&A 等； 

3. 項目公司介紹 （產業，經營范圍，客戶群，所持技術等等）； 

4. 其他投資人情況（如需要)；

5. 簽署的協議 （如需要)。 

（3）投資相關文件 

 1.境外投資備案申請表； 

2. 項目可行性報告； 

3. 項目DD報告； 

4. 收購項目情況介紹書。

騰博特別注意：不同地區辦理需要的條件和材料都不太一樣，需要詳細的溝通交流才能知道你需要具體準備哪些材料。

以上根據騰博國際邱先生實際辦理經驗撰寫，詳情可點主頁私信咨詢。

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