私募股權基金公司備案出資人需要提供什么資料？（2022版）

私募股權基金公司備案出資人需要提供什么資料？（2022版）

隨著中基協更新私募基金管理人登記清單后，對于出資人的要求更加明確，下面我們就給大家詳細講一講哪些材料能證明出資人能力以及出資能力的要求。出資能力證明應詳細說明出資人的合計出資能力如何與申請機構的認繳資金相匹配，說明書/法律意見書中應對此發表結論性意見（銀行存款需要說明對應的收入來源，并提供相關證明材料；如涉及企業資產，應說明企業的資產負債情況及從該企業獲得的資本來源）。

一、證明內容

根據實踐經驗以及電話咨詢基金業協會，出資人出資能力證明針對的是出資人的認繳出資金額，即不論是已經實繳出資的部分，還是未實繳出資的部分，均應提供相應的證明材料。對于已經實繳出資部分，要證明實繳出資款的合法來源；對于未實繳出資部分，要證明出資人的變現能力及合法收入來源。

筆者認為，基金業協會之所以要求證明出資的合法來源及出資人的變現能力，一方面是基于出資真實性的考量，防止實繳資金為過橋資金或臨時性的資金；另一方面是基于出資人身份真實性的考量，要求出資人以自有資金出資，防止股權代持。

二、證明材料

若出資人是法人，證明材料可以是出資人*近一年的審計報告及其*新的財務報表，如果基金業協會對財務報表存在疑問，也不排除會直接穿透核查實際控制人出資能力的可能。

若出資人是自然人，證明材料可以是出資人本人或其配偶及其他家庭成員的相關財產證明（若提供配偶及其他家庭成員的財產證明，同時還需提供相應的身份證明文件），包括但不限于：

1、銀行存款

根據基金業協會的要求，銀行存款需要說明對應的收入來源。為此筆者認為出資人可以提供銀行賬戶近一年的銀行流水，并對銀行流水中的進賬進行詳細說明，比如工資收入、固定收益等，還需要提供勞動合同及社保繳納證明等文件。

2、房產及車輛

出資人可以提供購房/車合同及房屋所有權證/機動車登記證，若是房產/車輛已經變現為現金的，出資人可以提供買房合同、賣房合同以及銀行轉賬證明。若是房產或車輛出租的，還可以提供租賃合同及租金收入憑證；若是房產設定抵押的，房產價值應該減去借款。

經筆者電話咨詢基金業協會，對于房產和車輛以及其他財產價值不明確的財產，基金業協會一般會要求第三方獨立機構對其進行估值。不過筆者接觸的案例中也存在僅提供了房屋所有權證/機動車登記證而基金業協會予以認可的情況，所以筆者認為第三方獨立機構估值并非是強制性的要求，審核人員可能根據個案情況進行判斷。

3、理財產品

出資人可以提供購買理財產品時簽署的相關業務合同、銀行轉賬記錄、理財產品所獲得的收益記錄等。筆者建議出資人**能夠提供購買定期理財產品的相關證明資料，以更好的證明出資人未來穩定的收入來源；若是不定期可以隨時申購贖回或者交易的理財產品，則建議提供近一年的交易記錄及資金賬戶銀行流水。

4、股權投資

出資人可以提供被投資企業的工商公示信息、投資時簽署的章程、合伙協議等相關協議、被投資公司的審計報告以及歷年股東分紅的收益記錄等資料。

5、知識產權

出資人可以提供商標、專利、著作權證書以及第三方獨立機構出具的評估報告。筆者認為知識產權與房產和車輛不同，房產和車輛的價值可以參考交易合同的購買價或者理性人對其市場價值的判斷進行確定，但是知識產權的價值卻很難直觀的進行判斷，所以需要輔助專業機構的評估報告予以判斷。

6、其他收入

除上述所提及的個人出資能力證明資料，出資人可能還有其他收入來源，如贈與財產、獎勵或獎金等，對于這些收入，出資人可以提供銀行流水、身份關系的證明等其他資料。

以上根據騰博國際邱先生實際辦理經驗撰寫，詳情可點主頁私信咨詢。

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